A época festiva está em pleno andamento quando um senhor idoso é contratado como Pai Natal para uma loja. Ele afirma que o nome dele é Kris Kringle e rapidamente enche todas as pessoas do espírito do natal - exceto a patroa dele, Doris Walker. Quando Kris é considerado como estando louco e é perseguido, a fé de todas as pessoas é posta à prova quando os mais velhos e os jovens enfrentam a velha questão: Acredita no Pai Natal?
