지욱은 뛰어난 마초 기질로 명성을 쌓은 강력계 형사이지만, 마음속 깊은 곳에 여자가 되고 싶은 욕망을 가지고 있다. 사표를 내고 트렌스젠더로서의 새로운 삶을 살고자 결심한 그에게 범죄 조직이 복수를 시작하면서 계획은 틀어지고 만다. 지욱은 진정한 행복을 찾기 위한 외로운 싸움을 시작한다.