1938年，中國西藏鄰近的不丹卡爾城，城主尤達有名無實，其金將軍與日本大佐準備城內進行一項毒氣製造計劃。中國特務“天字第一號”（爾冬陞飾）往調查並準備救出尤達，中國第一個女飛機師（楊紫瓊飾）被委託駕飛機接走二人；但“第一號”卻終能勸服他們留下與日軍決戰！……