オードリー･若林正恭 (髙橋海人) と南海キャンディーズ･山里亮太 (森本慎太郎) によるユニット『たりないふたり』は、人気絶頂の中、解散ライブを始めようとしていた。そのずっと前、プロデューサー･島 (薬師丸ひろ子) に居酒屋で引き合わされた2人だが、その初対面は最悪。捻じ曲がった性格のせいで、お互い一言も喋らない。全ては、有り余るエネルギーの使い道すら知らなかった青春時代の、ほろ苦い事件が始まりだった―。

オードリー·若林正恭 (髙橋海人) と南海キャンディーズ·山里亮太 (森本慎太郎) によるユニット『たりないふたり』。その解散ライブの後、倒れて救急車で運ばれる若林は、うわ言で父の名を呼ぶ…。時はさかのぼり、大学生の若林と山里はくすぶっていた。学食のうどんだけが楽しみの若林。芸人になるという夢からすっかり逃げている山里。芸人になりたい、でも…。憤りをエネルギーに変え、ついに2人は芸人への一歩を踏み出す!!

1999年·春ーー。大学に通う傍ら、大阪NSCに入学した山里 (森本慎太郎) は、同期と『侍パンチ』を結成。授業で自信のネタを披露するが、全くウケずに玉砕。若林 (髙橋海人) も春日 (戸塚純貴) と『ナイスミドル』を結成し、小さなステージで漫才をするも客席はガラガラ。時間はあるけどお金はない。いつまでも学生気分じゃいられない。就職か、お笑いか。何をやってもうまくいかない若林と山里の空回り人生が加速する!!

2000年、若林 (髙橋海人) と山里 (森本慎太郎) は、あがいていた。大学を卒業した山里は芸人活動に本腰を入れるものの、和男とのコンビ『足軽エンペラー』の知名度はいまだ皆無。人気番組『ガチンコ』に出演して一発逆転を狙うが、またしても独り善がりの暴走が始まって…。一方の若林は春日 (戸塚純貴) と一緒にものまねパブで前説の仕事を始めるが、ものまね目当ての客の前で漫才を披露してもヤジを飛ばされるばかりで…。

2003年、若林正恭 (髙橋海人) と春日俊彰 (戸塚純貴) は煮詰まっていた。オーディションに落ち続け、売れる気配が少しもない。そんな中、父･徳義 (光石研) がまた仕事を辞め、若林家に思わぬ事態が起こる…。一方、ピン芸人として不遇の時を過ごす山里亮太 (森本慎太郎) は、偶然出会った花鈴 (渋谷凪咲) に背中を押され一念発起! ライバルの少ない男女コンビに活路を見いだし、しずちゃん (富田望生) 獲得作戦に動き出す!

2003年、山里亮太 (森本慎太郎) はしずちゃん (富田望生) を口説いて南海キャンディーズを結成し、心機一転、再スタートを切るものの、しずちゃんのボケを生かしつつ自分もボケるネタを作った初舞台は、全くウケず…。一方、若林正恭 (髙橋海人) と春日俊彰 (戸塚純貴) のコンビ･ナイスミドルは、『エンタの神様』のオーディションに合格。無事に収録を終えた若林は、放送日に春日と2人でテレビにかじりつくが…。