Rollie Tyler (Bryan Brown) es el mejor artista de efectos especiales del espectáculo. Pero esta vez, no lo buscan los estudios sino el departamento de justicia. Su misión: montar el asesinato de un importante testigo del bajo mundo. Luego de completar la ilusión, haciendo desaparecer al informante, Rolly se queda atónito al descubrir que lo inculparon del homicidio. Traicionado y buscado por quienes lo contrataron, Rolly descubre que no puede confiar en nadie, y que lo único que le queda para salvarse es el inigualable dominio de la ilusión.
