ATFの潜入捜査官2人が自身のキャリアにおいて最重大事件の1つとなる捜査を行う。ある男が復讐のためにカジノを爆破し、罪のない人々の命を奪おうとしていた。潜入捜査官たちは身分を隠しながら、テロ攻撃を阻止するために尽力する。一方、DEAの潜入捜査官が麻薬の売人を装い、ある兄弟の犯罪活動を捜査する。

フロリダでは銃や麻薬の密売が横行。治安の改善を図るため、捜査官たちは買い手を装って売人と取引を行うが、ある取引が銃撃戦に発展してしまう。一方ニューヨークでは、レイプ容疑の裁判を控えた男が、証言台に立つ予定の被害者の殺害をもくろむ。被害者を守るため、捜査官は殺し屋を名乗って男に接触する。

自分をだました潜入捜査官の殺害を計画する麻薬売人。ATFの特別捜査官は殺し屋として売人に近づき、標的となった捜査官の命を守る。一方、ATFの特別捜査官が銃の密売人を装い、盗んだ散弾銃を改造して密売する若い男に接触。捜査官は男の信頼を得るため潜入捜査を続け、偽の麻薬強奪に誘い出す。

NYでは女性の潜入捜査官が薬物常用者を装い麻薬組織のリーダーと接触。無事に取引を終え待機班の車に戻ろうとした時、恐れていた事態が起こる。彼女は身元を暴かれることなく、その場を逃れられるか? 一方、フロリダではATFの特別捜査官が薬物と銃器の違法取引を捜査。容疑者の鋭い観察眼が捜査官たちを脅かす。

地域にはびこる犯罪を取り締まるため、潜入捜査官が1年間に渡って違法店舗を経営。ギャングらをおびき寄せて銃や麻薬を買い取り、彼らを一網打尽にする作戦に出るが、店に泥棒が侵入し、すべてを暴露される危機に陥る。一方、ある捜査官は、メキシコの危険な麻薬カルテルを相手に、自身初の潜入捜査に乗り出す。